Contador de Miami é acusado de omitir milhões de dólares em declarações fiscais

Um contador público certificado de Miami foi acusado em um tribunal federal de preparar uma declaração fiscal falsa para o diretor financeiro de um grupo de empresas do setor de transporte marítimo. O Departamento de Justiça anunciou o caso em 17 de julho de 2026.

Luis E. Gonzalez Jr. respondeu a uma acusação de auxílio ou assistência na apresentação de uma declaração falsa. Segundo o documento criminal citado pelo governo, ele começou a trabalhar para a empresa de transporte marítimo em 2019 e passou a preparar declarações fiscais de companhias do grupo e de integrantes da família proprietária.

A acusação afirma que Gonzalez preparou declarações falsas de uma das empresas referentes aos anos de 2021 e 2022. Ele também teria preparado documentos falsos para um funcionário do grupo nos anos fiscais de 2021, 2022 e 2023.

De acordo com o Departamento de Justiça, essas declarações omitiram, em conjunto, milhões de dólares em renda. O comunicado oficial não informou o valor exato atribuído a cada documento nem divulgou os nomes das empresas envolvidas.

Gonzalez pode receber pena máxima de três anos de prisão caso seja condenado. O processo também pode resultar em liberdade supervisionada, restituição e multas. A investigação foi conduzida pela divisão criminal do IRS, órgão federal responsável pela administração e fiscalização dos tributos nos Estados Unidos.

A acusação não representa condenação. Gonzalez mantém a presunção de inocência até que sua responsabilidade seja definida pela Justiça.

Quem contrata um preparador continua responsável pela declaração

O caso chama atenção para uma regra que muitos contribuintes desconhecem. Contratar um contador ou preparador não elimina a responsabilidade de quem assina e envia a declaração ao IRS.

O preparador pago responde pela exatidão técnica geral do documento e deve assiná-lo. O contribuinte, porém, continua responsável por cada renda, despesa, dedução e crédito informado em seu nome, segundo as orientações oficiais do IRS.

Isso significa que o cliente não deve autorizar o envio sem revisar a declaração completa. Rendimentos de salários, trabalhos autônomos, empresas, aluguéis, investimentos e outras fontes precisam corresponder aos documentos recebidos durante o ano.

O mesmo cuidado vale para deduções e créditos. Uma restituição maior do que o esperado não é prova automática de fraude, mas exige explicação clara. O preparador deve mostrar quais informações produziram o resultado e quais documentos sustentam cada benefício solicitado.

O IRS alerta contra profissionais que prometem restituições maiores do que outros preparadores sem examinar os registros do cliente. O órgão também recomenda evitar cobranças calculadas como percentual do reembolso e propostas para depositar a restituição em uma conta controlada pelo preparador.

Como conferir o profissional antes de entregar seus documentos

Todo profissional pago para preparar ou auxiliar substancialmente na preparação de uma declaração federal precisa ter um PTIN válido. A sigla identifica o número de registro do preparador perante o IRS. Para a temporada fiscal de 2026, o profissional deve utilizar um PTIN ativo correspondente ao período.

O número deve aparecer na declaração enviada ao governo, acompanhado da assinatura do preparador. A ausência desses dados pode indicar a atuação de um ghost preparer, expressão usada para identificar quem prepara o documento, recebe pelo serviço, mas não assume formalmente o trabalho.

Antes de contratar, o contribuinte pode consultar o diretório de preparadores com credenciais e qualificações reconhecidas pelo IRS. A base reúne determinados advogados, CPAs, enrolled agents e participantes do Annual Filing Season Program.

A ausência do nome no diretório não prova que o profissional atua ilegalmente. Preparadores com PTIN válido, mas sem credenciais específicas ou participação no programa anual, podem preparar declarações e não aparecer na pesquisa. O contribuinte deve perguntar sobre formação, experiência, treinamento e limites de representação perante o IRS.

CPAs, advogados e enrolled agents podem representar clientes em auditorias, cobranças e recursos dentro de suas respectivas autorizações. Outros preparadores podem ter direitos mais limitados, mesmo quando estão legalmente autorizados a preencher e enviar declarações.

O que revisar antes de assinar

O contribuinte não deve assinar formulários em branco ou documentos com campos que ainda serão preenchidos. Também deve guardar uma cópia integral da declaração, dos anexos enviados e dos comprovantes entregues ao profissional.

Antes do envio, é necessário conferir nome, Social Security Number ou ITIN, endereço, estado civil declarado, dependentes, renda, despesas empresariais, deduções, créditos e dados bancários usados para receber restituições ou pagar impostos.

Um bom preparador pede comprovantes e faz perguntas sobre a origem da renda, recibos, despesas, dependentes e créditos. A promessa de resolver tudo sem analisar documentos não combina com o processo exigido para uma declaração correta.

O cliente também precisa confirmar se conseguirá localizar o profissional depois do encerramento da temporada fiscal. Perguntas do IRS, avisos de inconsistência e auditorias podem surgir meses ou anos após o envio.

Como denunciar possíveis irregularidades

O IRS recebe denúncias sobre fraude ou má conduta por meio do Form 14157. O contribuinte deve fornecer informações que ajudem a identificar o preparador, como nome, endereço, telefone, site, perfil em rede social, valor cobrado e forma de pagamento.

Quando a declaração foi enviada ou alterada sem autorização do contribuinte, o IRS pode exigir também o Form 14157 A, acompanhado dos documentos indicados para o caso.

Quem recebeu uma carta do IRS não deve ignorar o aviso nem esperar que o preparador resolva a situação sozinho. A resposta deve seguir o prazo e o endereço informados no documento. Dependendo do problema, pode ser necessário contratar um profissional habilitado a representar o contribuinte perante o órgão.

O caso de Miami não permite concluir que todos os clientes mencionados na acusação conheciam as supostas omissões. A documentação divulgada também não informa se outros contribuintes ou empresas são investigados. Até a publicação desta matéria, a acusação contra Gonzalez continuava pendente de julgamento.